המאבק הבין-לאומי בפשיעה המאורגנת ובהון השחור, כמחוללי פשיעה המחזיקים בידיהם כוח כלכלי רב במזומן, שינה את התייחסות גורמי האכיפה ומיקד את מירב המאמצים באכיפה ומניעת הלבנת הון, הננקטת בעיקר בידי ארגוני פשיעה, סוחרי הסמים וכו׳, בתחכום גדל והולך, כאמצעי לשמור בידיהם את רווחי פעילותם העבריינית. לפיכך, חוקקה חקיקה ספציפית ואף נקבעו הוראות ברורות המגבילות את מעבר הכספים בין מדינות. לפי חוק איסור הלבנת הון ותקנות איסור הלבנת הון – דרכי דיווח על כספים בעת הכניסה לישראל או יציאה מישראל, חלה חובת דיווח על הכנסה של כספים והוצאת כספים מישראל.
ליאור נגה 22.09.2020
FREEPIK מהם כספים ?
כספים מוגדרים ככסף מזומן, המחאות בנקאיות, המחאות נוסעים, ניירות ערך למוכ"ז, שטרות סחירים וכרטיסי תשלום.
מהו הסכום החייב בדיווח ?
הסכום החייב בדיווח עומד על סך של 50,000 ש"ח – סך כל שווי הכספים שבידי המדווח, בין אם הוא נכנס ובין אם הוא יוצא מהארץ. בשנת 2013, נכנס לתוקפו שינוי בחוק איסור הלבנת הון בדבר הסכום, כך שבכניסה וביציאה משטחי עזה או בכניסה וביציאה דרך מסוף מעבר גבול יבשתי – מעבר רפיח, מעבר ניצנה, מעבר נהר הירדן, מעבר יצחק רבין – הסכום נמוך יותר ועומד על סך 12,000 ₪, מדובר בשווי הכספים הכללי שבידי המחזיק.
הלבנת הון במערכת הכלכלית
שיטות הלבנת ההון הן רבות ומגוונות, אך המכנה המשותף לרובן הוא ניצול היעילות, המחשוב והגלובליזציה של המערכות הפיננסיות העולמיות לתהליך מובנה של שימוש במערכות אלה, לשם הפקדת כספים והעברתם ממקום למקום, בין באמצעים טכנולוגיים ובין באמצעות בלדרים – בני אדם, אשר נדרשים להסוות את זהותם ואת זהות בעלי הזכויות בכספים וכן את מקור הכספים, אשר קיים חשש כי הושג תוך ביצוע עבירות פליליות.
התהליך כולל, פעולות פיננסיות לגיטימיות כגון המרה, הפקדה, משיכה ועוד פעולות הנעשות בין גורמים לגיטימיים ולא לגיטימיים, הממוקמים במדינות שונות, והכל כדי לטשטש את עקבות הכסף. הפעולות האמורות נעשות כדי להטמיע את הרכוש במערכת הכלכלית הלגיטימית, כך שקשה מאוד עד לא ניתן, לשחזר את מקורם העברייני של הכספים.
הפרת חובת הדיווח
החוק קובע, כי המפר את חובת הדיווח דינו מאסר שישה חודשים או קנס הקבוע בחוק העונשין, או סכום שהוא פי עשרה מהסכום שלא דווח עליו – לפי הסכום הגבוה יותר. כמו-כן החוק הסמיך שוטרים ופקידי מכס אשר מגלים כי בוצעה עבירת מכס לתפוס את הכספים העולים על הסכום הפטור מדיווח, וכן הסמיך את מנהל המכס להקים ועדה להטלת עיצום כספי בשל הפרה כאמור.
חקירה בעבירות הלבנת הון
הליכי התפיסה והחילוט, מכוח חוק איסור הלבנת הון, הם דרקוניים ועוררו במהלך השנים ביקורת רבה בעיקר בשלבי תפיסת נכסי חשודים עוד בטרם הוגש כתב אישום, כבר בהליכי החקירה. אם זומנתם על ידי רשויות האכיפה לצורך חקירה באזהרה או מסירת עדות במשטרה או ברשות חקירה אחרת בחשד לעבירות הלבנת הון, מומלץ לפנות לקבלת ייעוץ משפטי מאת עורך דין הלבנת הון, עוד בטרם תחקרו או תעידו, עו״ד הלבנת הון אשר יאפשר התמודדות בזמן אמת עם החשדות החמורים שיוטחו בכם תוך בניית קו הגנה משפטי.
האמור במסמך זה אינו מהווה תחליף לייעוץ משפטי אישי, וכל המסתמך עליו עושה זאת על אחריותו בלבד.